1.1. Ecosistema del comercio marítimo internacional: navieras, transitarios, agentes de aduanas, consignatarios, puertos y autoridades
1.2. Función aduanera moderna: control, facilitación, recaudación, seguridad de la cadena logística y gestión de riesgos
1.3. Tipología de operaciones: importación, exportación, tránsito, transbordo, depósito temporal y regímenes especiales
1.4. Documentación básica del transporte marítimo: B/L, sea waybill, manifiestos, instrucciones y trazabilidad documental
1.5. Modelo de cumplimiento (compliance): políticas, controles, evidencias, auditoría interna y cultura de reporte
1.6. Riesgo operativo y reputacional: fraude, sanciones, retrasos, inmovilizaciones, demoras portuarias y reclamaciones
1.7. Gobierno de datos aduaneros: calidad, master data, versionado, conservación y confidencialidad
1.8. Relación empresa–autoridad: inspecciones, requerimientos, comunicación profesional y gestión de discrepancias
1.9. Diseño de procedimientos (SOPs): flujos, roles, aprobaciones, escalados y control de cambios
1.10. KPIs de cumplimiento y performance: OTIF, tiempos de despacho, incidencias, coste de cumplimiento y tendencia de riesgos

2.1. Sistema Armonizado (HS) y estructura arancelaria: secciones, capítulos, partidas y subpartidas
2.2. Reglas Generales de Interpretación: metodología, jerarquía, notas legales y casos frontera
2.3. Descripción técnica del producto: fichas, composición, función, materiales, proceso y evidencia documental
2.4. Gestión de decisiones de clasificación: criterios, repositorio, control de cambios y trazabilidad ante auditorías
2.5. Clasificación de conjuntos, kits y productos multipropósito: tratamiento arancelario y riesgos típicos
2.6. Clasificación de repuestos, consumibles y componentes navales: coherencia, series y compatibilidades
2.7. Clasificación de software, equipos electrónicos y comunicaciones: delimitaciones y soporte técnico requerido
2.8. Resoluciones vinculantes y consultas: estrategia, preparación del expediente y uso defensivo
2.9. Control de discrepancias: re-clasificación, impacto económico, regularización y prevención de recurrencia
2.10. Taller de casos: construcción de expediente de clasificación con evidencia técnica y argumentación verificable

3.1. Valor en aduana: principios, método del valor de transacción y requisitos de aceptación
3.2. Ajustes al valor: fletes, seguros, cánones, comisiones, embalajes y servicios asociados
3.3. Métodos secundarios: mercancías idénticas/similares, deductivo, reconstruido y último recurso
3.4. Incoterms y valoración: asignación de costes, punto de entrega y consistencia documental
3.5. Relación entre partes: pruebas de influencia, comparables y defensa del valor declarado
3.6. Transfer pricing y aduanas: alineación, riesgos de doble ajuste y coordinación fiscal-aduanera
3.7. Descuentos, rebates y notas de crédito: tratamiento, periodificación y trazabilidad
3.8. Registros y evidencias: contratos, facturas, proof of payment, pólizas y soportes logísticos
3.9. Regularizaciones y rectificaciones: procedimientos, cálculo, intereses y control de impactos
3.10. Taller de valoración: expediente completo con método, ajustes, justificantes y matriz de riesgos

4.1. Origen no preferencial vs preferencial: objetivos, efectos arancelarios y riesgos de declaración
4.2. Reglas de origen: totalmente obtenidas, transformación sustancial, cambio de partida y valor añadido
4.3. Documentos de origen: certificados, declaraciones, exportador autorizado y control de soportes
4.4. Acumulación, tolerancias y listas de operaciones insuficientes: diseño de escenarios y límites
4.5. Gestión de proveedores: declaraciones de proveedor, trazabilidad, auditoría y actualización por cambios productivos
4.6. Proof of origin y verificación: requerimientos, plazos, respuesta a requerimientos y defensa del expediente
4.7. Fraude de origen y triangulación: patrones, red flags, investigación interna y medidas preventivas
4.8. Origen en cadenas complejas: fabricación distribuida, ensamblaje final y documentación por etapas
4.9. Integración con clasificación y valoración: coherencia inter-datos y control de consistencia
4.10. Taller de origen: diseño de matriz BOM-origen y expediente defendible ante verificación

5.1. Declaración aduanera: estructura, datos mínimos, codificación y validaciones
5.2. Importación marítima: preaviso, descarga, depósito temporal, levante y condiciones de salida
5.3. Exportación marítima: salida, evidencias, control de embarque y prueba de exportación
5.4. Tránsito y transbordo: garantías, responsabilidades, incidencias y cierre de régimen
5.5. Regímenes especiales: depósito aduanero, perfeccionamiento activo/pasivo, admisión temporal y destino final
5.6. Inspecciones y controles: documental, físico, escáner, muestreo y gestión de tiempos portuarios
5.7. Gestión de discrepancias: sobrantes, faltantes, daños, partidas mezcladas y regularización
5.8. Gestión de garantías: tipos, cálculo, liberación y optimización de coste financiero
5.9. Coordinación con terminal y naviera: ventanas, releases, demoras y comunicación operativa
5.10. Taller integral: flujo end-to-end de un despacho marítimo con incidentes simulados y evidencias

6.1. Arquitectura normativa marítima internacional: convenios, autoridad de bandera y estado rector del puerto
6.2. Seguridad de la vida humana y operación: exigencias operativas y efectos en el transporte de mercancías
6.3. Mercancías peligrosas: clasificación, segregación, estiba, documentación y responsabilidades en el transporte marítimo
6.4. Seguridad y protección portuaria: control de accesos, trazabilidad, inspecciones y requisitos documentales
6.5. Ciberseguridad y continuidad: riesgos en datos logísticos, integridad de documentos y controles mínimos
6.6. Requisitos de tripulación y operaciones: impacto en itinerarios, ventanas y capacidad logística
6.7. Gestión de incidentes marítimos: reporte, evidencias, coordinación y lecciones aprendidas aplicables
6.8. Interacción aduana–autoridad marítima: competencias, requerimientos y coordinación interinstitucional
6.9. Auditorías y controles de cumplimiento: preparación, evidencias y gestión de no conformidades
6.10. Taller de cumplimiento: matriz de obligaciones por tipo de carga y operación con plan de controles

7.1. Marco de sanciones internacionales: listas, medidas, jurisdicciones y responsabilidad empresarial
7.2. Screening de partes: beneficiario final, intermediarios, navieras y evaluación de riesgo por cadena
7.3. Control de exportaciones: bienes de uso dual, tecnología, software y criterios de clasificación operativa
7.4. Licencias y autorizaciones: tipos, procesos, tiempos y evidencias exigibles
7.5. Red flags y prevención: transbordos de riesgo, rutas sensibles, documentación inconsistente y fraude documental
7.6. Contratos y cláusulas de cumplimiento: flow-down, auditoría, terminación y reparto de responsabilidades
7.7. Investigación interna y respuesta: preservación de evidencias, comunicación y remediación
7.8. Gestión de incidencias y disclosures: gobernanza, decisiones, registro y aprendizaje
7.9. KPIs de sanciones y export control: falsos positivos, tiempos, incidencias y efectividad del control
7.10. Taller de casos: diseño de programa de screening y respuesta para operación marítima internacional

8.1. Derechos arancelarios e impuestos: estructura, cálculo y bases imponibles
8.2. IVA en importación y operaciones internacionales: devengo, deducción, exenciones y evidencias
8.3. Regímenes suspensivos y optimización: depósitos, diferimientos, garantías y planificación de cash-flow
8.4. Prueba documental y auditoría fiscal-aduanera: soportes, trazabilidad y conservación
8.5. Rectificaciones y regularizaciones: procedimientos, recargos, intereses y control de impactos
8.6. Gestión de devoluciones, reimportaciones y mercancía retornada: tratamientos y evidencias
8.7. Zonas francas y áreas especiales: operativa, requisitos y control
8.8. Interacción con contabilidad y ERP: integridad de datos, conciliaciones y cierres mensuales
8.9. Coste total del cumplimiento: TCO, recursos, automatización y eficiencia
8.10. Taller fiscal: modelización de escenarios de coste arancelario-fiscal y plan de control documental

9.1. Procesos portuarios clave: gate, yard, terminal operations, cut-offs y gestión de congestión
9.2. Documentación marítima avanzada: manifiestos, ENS/ICS cuando aplique, instrucciones y reconciliación de datos
9.3. Coordinación con transitario/agente: responsabilidades, SLAs, handovers y control de incidencias
9.4. Gestión de contenedor: VGM, sellos, inspecciones, daños, claims y trazabilidad
9.5. Cadena multimodal: continuidad documental, transbordos, tránsito interno y control de tiempos
9.6. Gestión de excepciones: holds, inspecciones, discrepancias, demoras y resolución estructurada
9.7. Compliance logístico: SOPs, segregación de funciones, evidencias y auditoría
9.8. Gestión de riesgos de fraude: suplantación, falsificación, manipulación y controles preventivos
9.9. KPIs de terminal y despacho: dwell time, demoras, productividad, incidencias y coste por caso
9.10. Taller operativo: diseño de flujo documental y operativo puerto–aduana–cliente con tablero de control

10.1. Arquitectura de sistemas: ERP–TMS–WMS–agente–aduana, integraciones y calidad del dato maestro
10.2. EDI/API y mensajería: estructura, validaciones, trazabilidad y control de errores
10.3. Automatización de reglas: motor de validación, excepciones, aprobaciones y auditoría de decisiones
10.4. Gestión documental digital: repositorios, metadatos, retención, búsqueda y evidencias
10.5. Analítica aplicada a compliance: detección de anomalías, patrones de riesgo y priorización de revisiones
10.6. Cuadros de mando ejecutivos: KPIs, tendencias, heatmaps de riesgo y reporting por unidad de negocio
10.7. Control interno y pruebas: muestreo, reconciliaciones, controles de integridad y verificación de cierres
10.8. Preparación para auditorías externas: data rooms, trazabilidad, respuestas y control de versiones
10.9. Ciberseguridad de la cadena documental: accesos, trazabilidad, integridad y contingencia
10.10. Taller de transformación: diseño de roadmap digital aduanero con casos, KPIs y plan de implantación